[caribdis]

Originalmente publicado por El Temido II

Es evidente que la contabilidad es de doble apunte; pero lo que te puedo afirmar,
tras 40 años de "bancario" (que no banquero), es que si una entidad no tiene
una fuente de ingresos, no podrá prestar ni un duro, pues no tendrá saldo en
la cuenta contable para la contrapartida.

De manera sencilla y gráfica, si decidimos montar un banco, el primer dinero
disponible de la nueva entidad para prestar, será el propio capital social. A
este, le podremos sumar los depósitos de los clientes, más el dinero que nos
preste el Banco España o el Banco Central Europeo o el propio mercado
interbancario. Solo al saldo de la suma de estas cantidades, se podrá cargar
la contrapartida del abono en cuenta del préstamo concedido.

En más de una ocasión, a lo largo de los años, la entidad en la que he
trabajado ha restringido los créditos, por falta de pasivo (depósitos). Sin
pasivo no hay activo (préstamos).

Para que quede claro, un banco no puede prestar el dinero que no tiene. Es
más, del que tiene, solo puede prestar un porcentaje. Hay que descontar el
efectivo que está en caja (circulante) y el coeficiente de garantía que hay
que depositar en el Banco España (puede que ahora sea en el BCE).

Esto no quiere decir que cuando se concede un crédito, no se incremente
el balance del sistema bancario; lo hace. Son cosas distintas.


Salud y

Vamos a intentar entenderlo: el activo es lo que el banco tiene y lo que se le debe al banco, por ejemplo, un crédito de 10.000 € que se acaba de conceder; y el pasivo es lo que el banco debe, por ejemplo un depósito de una señora que les ha dejado 100 € en billetes de 20€ o 1.000 millones que le ha dejado el Banco Central Europeo...y un depósito de 10.000 € en la cuenta del señor al que se le ha concedido el crédito antes citado...

Las cuentas cuadran y si el señor del crédito no saca sus 10.000 € todo sigue correctamente...pero se han creado 10.000 € que antes no existían...

Vamos a suponer que ese señor coge sus 10.000 € y se los gasta en una sola noche de juerga, los 10.000 € siguen en el activo del banco, alguien se los debe, pero ya no están en su pasivo, malo, las cuentas no cuadran y el banco se tendrá que preocupar en intentar cobrar ese crédito...pero mientras no lo cobre, ese dinero que se ha creado seguirá existiendo, como deuda aún no pagada del banco y en el bolsillo de los dueños de varios bares de carretera de la zona donde vive el que pidió el préstamo..

Al banco le va a costar reconocer que no cobró el crédito, y yo creo que antes de hacerlo figurar en pérdidas va a intentar algo de contabilidad creativa con esa miseria de dinero...

Aqui hay un vídeo en el que el banco de Inglaterra habla de este tema, mi inglés económico no es suficientemente bueno, me parece que reconoce que el dinero se crea así, pero que hay muchos controles para que la cosa no se desmande...



Un saludo, y me corregís en lo que me haya equivocado